现金流量比率多少为好？现金流量比率和现金比率是一样的吗？

时间 2023-04-14 13:49:11　来源：元宇宙　

现金流动比率指什么

现金流动比率是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。现金流量比率就是现金流动负债比率。现金比率越高，说明变现能力越强，此比率也称为变现比率。此外，还可以用存货周转率、应收账款周转率等作为补充反映企业短期偿债能力的指标。

现金比率下降说明什么

现金是指库存现金和银行存款，短期证券主要是指短期国库券。现金比率下降说明企业直接偿付流动负债的能力降低，对于债权人来说，现金流量比率总是越高越好。现金流量比率越高，说明公司的短期偿债能力越强;现金流量比率越低，说明公司的短期偿债能力越弱。

现金流量比率=营业活动现金流量/流动负债现金流量比率》100%比较好!满足这个指标代表公司赚回的现金比较多,对外欠款比较少!而如果指标<100%,我们可以简单的理解为“入不敷出”。

现金流量比率和现金比率是一样的吗?

一.经营现金流量比率和现金流量比率是同一概念，.

二·区别：

1、经营现金流量比率(Operating Cash Flow Ratio)是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。即经营现金流量比率。

公式：现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。

2、现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率，来衡量公司资产的流动性。

公式：现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债。

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